Comprendre le processus d’élaboration budgétaire et son calendrier et, à plus long terme, bâtir les plans pluriannuels d’investissement et de travaux

Notre formation s’articule sur une alternance d’apports théoriques et de pratiques :

  • Exposés théoriques réalisés par notre formateur
  • Apport d’expériences de notre formateur
  • Travaux en sous-groupe et mise en situation
  • Echanges et retour d’expérience entre les participants
  • Exercices et atelier d’application permettant aux stagiaires et au formateur d’évaluer les progrès individuels et collectifs

1°) Le processus budgétaire.

  • le calendrier, les acteurs, les étapes clés du processus
  • la prise en compte du Business Plan (Plan stratégique)
  • les différentes catégories de budgets
  • les spécificités du processus budgétaire pour les établissements privés.

2°) L’élaboration des différents budgets.

Budget pédagogique :

  • le dimensionnement des ressources pédagogiques
  • établissement des coûts standards (Calcul de prix de revient d’une formation)

Budget commercial :

  • la prévision des ventes d’actions de formation.
  • le plan commercial Budget des frais généraux Budget des frais de personnel (effectifs, masse salariale).

Budget des investissements :

  • détermination du montant des investissements
  • calcul de la rentabilité des investissements (ROI, estimation des risques …)
  • plans pluriannuels d’investissement et de travaux

3°) Elaboration du plan de trésorerie.

  • détermination du plan de trésorerie :
  • simulation des flux financiers

4°) Elaboration du plan de trésorerie.
5°) Mise en place des tableaux de bord.

  • rendre ses tableaux de bords synthétiques et facilement interprétables
  • les processus d’alerte en cas de dérive

6°) Mesure, analyse et amélioration. – le contrôle budgétaire.

l’analyse des écarts
détermination des causes des écarts, interprétation et plan d’actions
suivi périodique du budget

Le formateur disposera d’un paperboard et d’un ordinateur relié à un vidéo-projecteur pour la démonstration par l’exemple.

L’ensemble des présentations est faîte au format Power-Point. Le formateur dispose aussi d’un Kit de Formation standardisé (Feutres, Post-it, pâte adhésive, aimants, papiers de couleurs, …). Des films illustrants le thème de la formation pourront être projetés et servir de base à des exercices ou des débats entre les stagiaires

Un kit stagiaire comprenant une clé-USB, un stylo et un bloc (tous 2 recyclables) sont remis en démarrage de formation.

L’ensemble des documents présentés lors de la formation seront remis aux stagiaires. Notre organisme étant engagé dans une démarche environnementale, les contenus sont transmis au format PDF, sur une clé USB ou par l’intermédiaire d’un disque partagé afin de télécharger le support de cours correspondant à la formation suivie.

Une évaluation préalable à l’entrée en formation est réalisée dès la demande d’inscription afin d’identifier les connaissances et les besoins de chaque futur participant. A la fin de la formation une évaluation sous forme de Quizz est destinée à mesurer l’évolution des compétences et des acquis de chaque stagiaire. Un questionnaire d’évaluation est proposé en fin de formation afin d’apprécier la satisfaction du stagiaire.